מה החיסכון הכי משתלם היום?

קרן השתלמות הוא אפיק החיסכון המשתלם ביותר כיום!!!
יש בו הטבות רבות ומגוונות.

אסקור את מאפייני המכשיר לאוכלוסיות השונות, יתרונותיו, מסלולים אפשריים.

מה זה קרן השתלמות?

קרן השתלמות היא מעין קופת חיסכון (ללא מרכיב ביטוחי) של העובדים (הן השכירים והן העצמאים) לטווח זמן בינוני (לפחות 6 שנים), שיש בו הטבות מס ייחודיות.

במקור היא נועדה כדי לממן השתלמויות שונות של העובד, כיום היא מהווה חיסכון לכל דבר, והמדינה אינה מגבילה את אופן השימוש בה כלל.

גובה ההפקדה-

שכיר- ההפקדה תהיה פטורה ממס כאשר העובד יפקיד 2.5% מהמשכורת והמעביד יפקיד עד 7.5% סה”כ ניתן להפקיד עד 10% מהמשכורת החודשית וליהנות מפטור ממס עד לתקרה של 19,920 ש”ח בפטור ממס (נכון לשנת 2023).

עצמאי- במקרה של העצמאי, רק הוא מפקיד לקרן השתלמות. העצמאי יכול להנות מהפקדה לקרן השתלמות כהוצאה מוכרת עד 4.5%  מההכנסה השנתית., ועד לתקרה שנתית של כ 284,000 ₪ שנתי (נכון לשנת 2023).

במידה והשכיר או העצמאי הפקידו יותר ועברו את גובה הטבת המס, יוטל המס רק על החלק שמעבר להפקדת המקסימום החורגת.

דמי ניהול-

הגוף המנהל את קרן ההשתלמות (בתי השקעות למיניהן), נוהגות לגבות דמי ניהול על ניהול הקרן, אבל חשוב לציין שדמי ניהול אלה לרוב נמוכים יותר מדמי ניהול בקרנות הפנסיה, קופות גמל להשקעה או פוליסות חיסכון. דמי הניהול המקסימליים הן עד 2%, כמובן שיש לנהל מו”מ ולשאוף לשלם כמה שפחות. שכירים אשר עובדים במקומות מאורגנים, לרוב משלמים מראש דמי ניהול נמוכים יותר.

תשואה-

בשל הטבות המס הקיימות במכשיר זה התשואה של קרנות ההשתלמות אמורה להיות גבוה יותר מכל אפיק השקעה דומה לאותו טווח של שנים.

יתרונות קרן ההשתלמות-

1. הקרן משקיעה בניירות ערך שונים, ובמידה ויש לה רווחים (עליות ערך) בניירות ערך השונים היא תהיה פטורה ממס על רווחי הון אלה. קרן השתלמות הוא המסלול היחיד בארץ אשר פטורה ממס רווחי הון.
2. הטבת מס נוספת היא צמצום החלק החייב במס בשכר הן אצל שכיר והן אצל עצמאי כפי שהורחב בסעיפים הקודמים עד לתקרה המקסימלית.
3. ניתן לעבור בין מסלולים שונים של קרנות השתלמות ואף בין בתי ההשקעות השונים, ללא שזה ייחשב אירוע מס או משיכה מהקרן.
4. ניתן לקחת הלוואה כנגד קרן ההשתלמות בתנאים אטרקטיביים (לפני הקורונה התנאים אף היו יותר אטרקטיביים) בתנאים מסוימים.
5. דמי ניהול נמוכים ביחס למכשירי השקעה אחרים כמו קופת גמל להשקעה או פוליסות חיסכון.

מסלולי קרנות-

בגדול קרנות ההשתלמות מחולקות לשלושה מסלולים:

1. מסלול מנוהל- בית ההשקעות מנהל את סכומי ההפקדות בקרן לפי תיאבון סיכון של כל משקיע.
2. מסלול מחקה מדד- מסלול המוצמד למדד מסוים באופן פאסיבי, זה יכול להיות מדד בארץ או בחו”ל, עם דמי ניהול נמוכים יותר.
3. מסלול בניהול עצמאי (IRA)- מסלול בו המפקיד מחליט לגבי תכולת הקרן ואילו ניירות ערך ייכללו בה, הוא צריך להכיר את השוק ולבצע בה את הפעולות.

משיכה לפני הזמן-

מפטור במס זה נהנים רק אם מושכים את הכסף בתום 6 שנים, כך שממש לא משתלם למשוך לפני הזמן.

 האם הפקדתם השנה לקרן השתלמות?

שנמשיך למקסם את הפוטנציאל הכלכלי שלנו 🙏